Что такое кассовый разрыв в бизнесе и как его избежать?

Хотя большинство владельцев бизнеса понимают важность движения финансовых потоков, не все знают, как определить кассовый разрыв и его негативные последствия. Однако у бизнеса есть способы восполнить этот пробел в наличности и обеспечить стабильную финансовую поддержку в течение всего года. Рассмотрим некоторые из наиболее эффективных методов.
Что такое кассовый разрыв?

Что такое кассовый разрыв?

Денежный разрыв – это количество дней между выплатой компанией наличных денег за купленные товары и услуги и получением денежных средств от своих клиентов за проданные товары или услуги. С технической точки зрения, бизнес будет испытывать дефицит денежных потоков, если ваши притоки и оттоки денег не совпадают. Положение можно исправить с помощью банковского финансирования, что приведёт к увеличению рисков и дополнительным процентным расходам. В идеале у вас должен быть достаточный резерв наличности, чтобы не прибегать к помощи банков.

Как найти разрывы денежных потоков

Находятся разрывы денежных потоков по следующему уравнению: период дебиторской задолженности + дни в запасах – период кредиторской задолженности = разрыв денежных потоков в днях.

Давайте рассмотрим, что представляет собой каждая из этих концепций …

Период дебиторской задолженности. Это среднее количество дней, которое требуется вашим клиентам, чтобы заплатить вам. Чтобы решить эту проблему, разделите вашу дебиторскую задолженность (деньги, причитающиеся вашему бизнесу) на среднедневные продажи (годовые продажи, деленные на 365).

Количество дней нахождения товаров в запасе. Это среднее количество дней продаж, которые у вас есть на складе. Чтобы решить эту проблему, понадобится показатель оборачиваемости запасов (стоимость продаж, поделенная на ваш средний запас). Для вашего годового количества дней разделите 365 на показатель оборачиваемости запасов. Для месячной цифры разделите 30 на эту цифру.

Период кредиторской задолженности. Это среднее количество дней, которое требуется вам, чтобы заплатить поставщикам за ваш запас. Для этого берётся своя кредиторская задолженность (деньги, которые должен ваш бизнес) и делится на среднюю ежедневную покупку (годовые покупки, деленные на 365).

Примечание: для среднемесячных значений просто поменяйте местами 365 на 30 дней.

Как избежать дефицита наличных средств?

Есть только три способа уменьшить кассовый разрыв: увеличить период кредиторской задолженности; уменьшить период сбора; или увеличить товарооборот. Традиции и характер бизнеса часто устанавливают типичный разрыв в наличности в данной отрасли. Некоторые отрасли по своей природе имеют более высокий дефицит финансовых средств, чем другие.

Если возможно, используйте следующие лучшие методы ведения бизнеса, чтобы избежать разрыва в движении денежных средств:

  • Не накапливайте слишком много запасов и сырья;
  • Не принимайте короткие условия оплаты от поставщиков;
  • Выставляйте счета клиентам как можно скорее;
  • Сделайте так, чтобы клиенты могли вам платить.

Устранение кассового разрыва?

Очевидно, чем меньше кассовый разрыв в денежном потоке, тем лучше. После того, как вы определили размер своего разрыва в денежном потоке, можете использовать один из следующих методов, чтобы закрыть его.

Уменьшите период дебиторской задолженности, предлагая вознаграждения, такие как скидки или стимулы для досрочных плательщиков и / или штрафы при просрочках. Вы также можете решить эту проблему, увеличив число способов оплаты, которые предлагаете своим клиентам, и отправив счета как можно раньше.

Подумайте о более длительных условиях оплаты или, если возможно, о лучшей цене, чтобы вы были должны меньше денег.

Однако, если вы решите восполнить пробел в финансах, придётся сократить период дебиторской задолженности и количество дней в запасах, а также увеличить период кредиторской задолженности. Это поможет получить наличные со склада и задержать платежи как можно дольше.

Если возможно, необходимо создать резерв наличных средств, чтобы ваш бизнес преодолевал любые пробелы в денежных потоках. Если наличные отсутствуют, вам лучше их получить. В зависимости от вашего кредитного статуса, вы можете занять деньги в банке.

Кассовый разрыв в разных отраслях

Какой денежный разрыв желателен? Как правило, чем он короче, тем лучше. Продуктовые магазины, автозаправочные станции и гостиницы имеют очень небольшие денежные разрывы.

Компании, зависимые от сезона, а также связанные с модой, такие как производство женских платьев, испытывают наибольший дефицит финансов. В большинстве случаев недостаток наличности для сферы услуг, не имеющей запасов, эквивалентен ожиданию оплаты дебиторской задолженности.

Конечно, реальный мир сложнее. Многие компании растут быстрыми темпами. В некоторых случаях запасы растут и падают из-за сезонных или погодных факторов. Или стоимость проданных товаров может быть непредсказуемой из-за колебаний цен на товары. Ввиду множества постоянно меняющихся переменных последствия намного сложнее предсказать. Требуется довольно сложная компьютерная модель, чтобы отразить всё это движение полностью. Тем не менее, принцип остается тем же: активно управляемый дефицит финансовых средств необходим для прибыльного роста.

Поделитесь своим мнением - оставьте ниже комментарий.

Оставить комментарий